ISA 계좌 3년 의무기간 종료, 선택의 기로에 서다
ISA 계좌 만기 시 3가지 선택 전략
1. ISA 계좌 연장 전략과 절차
ISA 계좌 연장은 기존 계좌를 그대로 유지하면서 세금 납부 시기를 미루는 과세 이연 전략입니다. 만기일 3개월 전부터 만기일 전 영업일까지 금융회사에 연장 신청을 하면, 최대 100년까지 기간을 설정할 수 있습니다.
🔄 ISA 연장의 핵심 메커니즘
과세 이연 효과: 계좌 내에서 10년간 쌓인 배당·이자 소득도 만기 시점에 합산해 한 번만 과세되므로 복리 효과를 극대화할 수 있습니다.
납입 한도 유지: 기존 연 2,000만원, 총 1억원 한도가 그대로 유지되며, 이미 소진된 비과세 한도(200만원)는 복원되지 않습니다.
연장 전략은 특히 수익률이 낮거나 손실이 발생한 상황에서 유리합니다. 예를 들어 3년간 연 2% 수준의 배당소득을 운용하는 경우, 매번 해지 과정을 거치기보다는 세제혜택을 이어가는 편이 복리 수익 증대에 도움이 됩니다.
2. 해지 후 재가입 '풍차돌리기' 전략
해지 후 재가입은 3년마다 비과세 한도를 새롭게 획득하는 방법으로, '풍차돌리기 전략'이라고도 불립니다. 이 전략은 꾸준히 수익을 내고 있는 투자자에게 특히 유리합니다.
보유 상품 매도
모든 투자 상품을 현금화하여 실현 수익을 확정합니다
계좌 해지 신청
콜센터나 모바일앱을 통해 계좌 해지를 신청합니다
즉시 재가입
새로운 200만원 비과세 한도로 계좌를 재개설합니다
💰 풍차돌리기 절세 효과 계산
시나리오: 연간 2,000만원씩 10년간 운용, 연 4% 수익률
- 📊 연장 전략: 배당·이자 500만원 중 200만원만 비과세 → 세금 442만원
- 📊 해지 재가입: 3차례 한도 갱신으로 600만원 비과세 → 세금 360만원
- 🎯 절세 효과: 약 82만원 추가 절약
주의사항: 반드시 현금화된 소득만 비과세 대상이므로, 평가이익만 남긴 채 해지하면 비과세 혜택이 적용되지 않습니다.
3. 연금계좌 전환으로 추가 절세
ISA 만기 자금을 연금저축이나 IRP로 이체하면 입금액의 10%까지 추가 세액공제 혜택을 받을 수 있습니다. 이는 기존 연금저축 한도와 별도로 인정되는 특별한 혜택입니다.
| 구분 | ISA 전환 금액 | 세액공제율 | 최대 공제액 |
|---|---|---|---|
| 총급여 5,500만원 이하 | 3,000만원 | 16.5% | 198만원 |
| 총급여 5,500만원 초과 | 3,000만원 | 13.2% | 158만4천원 |
| 전환 조건 | 만기일 60일 이내, 100만원 이상 이전 | ||
연금 전환 전략은 노후 준비를 강화하고 싶은 40대 이상 투자자에게 특히 유용합니다. 즉시 현금이 필요하지 않을 때는 연금계좌에 자금을 묶어두고 추가 세액공제를 통해 더 큰 절세 효과를 기대할 수 있습니다.
💡 부를 부르는 역발상 관점
대부분 사람들은 ISA 만기 시 "어떻게 하면 더 많은 세금을 아낄까?"만 생각합니다. 하지만 진짜 부자들의 사고방식은 다릅니다.
"세금 절약도 중요하지만, 그 돈으로 더 큰 수익을 만들 수 있는가?"를 먼저 생각합니다. 82만원을 절약하기 위해 복잡한 절차를 반복하기보다, 그 시간에 포트폴리오 최적화를 통해 연 1% 수익률을 더 높이는 편이 장기적으로 훨씬 유리할 수 있습니다.
4. 3가지 전략 비교 분석표
| 전략 | 연장 | 해지 재가입 | 연금 전환 |
|---|---|---|---|
| 핵심 장점 | 과세 이연으로 복리 극대화 | 비과세 한도 주기적 갱신 | 추가 세액공제 최대 300만원 |
| 적합한 대상 | 저수익·손실 발생자 | 꾸준한 수익 창출자 | 노후 준비 필요자 |
| 자금 유동성 | 높음 | 높음 | 낮음 (연금 형태) |
| 절차 복잡도 | 간단 | 중간 (3년마다 반복) | 간단 (1회) |
| 추가 혜택 | 없음 | 없음 | 세액공제 + 연금 소득공제 |
5. 개인별 맞춤 선택 가이드
고수익 투자자
3년간 200만원 초과 수익 → 해지 후 재가입 권장
저수익·손실 투자자
수익 미미하거나 손실 → 연장으로 회복 기회 확보
노후 준비 투자자
40대 이상, 즉시 현금 불필요 → 연금 전환 추천
복합 전략도 가능합니다. 필요 자금을 일부 현금화한 뒤 나머지를 연금 전환하거나, 수익 규모에 따라 일부는 해지하고 일부는 연장하는 방식으로 개인별 맞춤 포트폴리오를 구성할 수 있습니다.
자주 묻는 질문
Q. ISA 계좌 연장 시 비과세 한도가 다시 생기나요?
아니요. ISA 계좌를 연장해도 새로운 비과세 한도(200만원)가 부여되지 않습니다. 이미 3년간 사용한 한도는 그대로 유지되며, 이후 발생하는 소득은 과세 이연 대상이 됩니다.
Q. 풍차돌리기 전략 시 주의할 점은 무엇인가요?
반드시 보유 상품을 매도하여 실현 수익을 확정해야 합니다. 평가이익만 있는 상태에서 해지하면 비과세 혜택을 받을 수 없으므로, 이익 실현 후 재가입 시점을 정확히 맞추는 것이 중요합니다.
Q. ISA 자금을 연금계좌로 전환할 때 혜택은?
입금액의 10%까지 세액공제를 받을 수 있으며, 최대 300만원까지 공제됩니다. 총급여 5,500만원 이하는 16.5%, 초과자는 13.2% 세율이 적용되어 상당한 절세 효과를 얻을 수 있습니다.
Q. 어떤 전략이 가장 유리한가요?
개인의 투자 성과와 목표에 따라 달라집니다. 3년간 200만원 초과 수익이 있다면 해지 후 재가입, 수익이 적거나 손실이면 연장, 노후 준비가 필요하면 연금 전환을 권장합니다.
📋 핵심 요약
ISA 계좌 만기 후 선택은 개인의 투자 성과와 목표에 따라 결정해야 합니다. 꾸준한 수익을 내고 있다면 해지 후 재가입으로 비과세 한도를 극대화하고, 수익이 미미하거나 손실이 있다면 연장으로 회복 기회를 확보하세요. 노후 준비가 우선이라면 연금 전환을 통해 추가 세액공제 혜택까지 챙기는 것이 현명한 선택입니다.